金融仓储业务面临的风险和管控措施

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论文摘要

  一、金融仓储行业的发展前景
  
  金融仓储是基于贷款与仓储相结合的一种交叉性创新。是一种以动产作为贷款质(抵)押担保物、委托金融仓储企业作为独立的第三方对质(抵)押担保物进行监管的一种融资方式。自2008年国际金融海啸以来,融资难已成为中小企业持续经营和转型升级的突出问题。融资难的核心问题是担保难。在贷款业务实践中,担保贷款有保证担保、抵押担保和质押担保三类。

  据有关部门统计数据显示:国内企业的原材料、半成品、成品以及应收账款等价值超过20万亿元。根据国家统计局公布的数据,2011年底,全部金融机构人民币各项贷款余额54.8万亿元,其中:境内短期贷款21.75万亿元。从理论上讲,短期的50%是可以通过动产抵押来解决担保问题的。发展金融仓储业务,可以激活企业库存的有效担保物权,有利于解决企业融资担保这个难题,打通企业融资渠道,促进经济稳健发展。发展金融仓储业务潜力巨大,前景广阔。

  另一方面,IT技术的发展催生了网络经济和网络金融,传统的银行服务产品正面临着网络的严峻挑战。从银行信贷看,银行贷款的对象正经历着巨变。以物联网为代表的新技术,正在对传统经营运营模式进行革命性的整合与变革,新理念、新技术、新模式呼唤新的金融服务模式,产业链金融需要银行提供全新的产业链金融产品。作为产业链金融中的重要一环,金融仓储服务将迎来新的发展机遇。

  二、金融仓储业务面临的风险分析
  
  (一)自然风险
  地震、台风、洪涝灾害、火灾、建筑物倒塌等致使质押物安全受到损害等所产生的风险;
  (二)经营风险
  借款人经营状况恶化,信誉严重受损,导致其他债权人强行出货、持械哄抢等所产生的风险;
  (三)市场风险
  由于市场变化导致存货严重跌价或市场滞销致使监管质押物无法变现或变现价值严重不足以偿还借款所产生的风险;
  (四)道德风险
  出质人恶意作假,以次充好,或以低价货物更换高价货物导致质押监管物价值降低;金融仓储企业内部管理不到位,造成责任人玩忽职守,或监守自盗,或与出质人恶意串通,监管质押货物被非法出库,致使质押物不足或灭失所产生的风险;
  (五)保管风险
  由于保管不当,致使质押物被第三方偷盗、抢夺、纵火、故意毁坏等所产生的风险;
  (六)法律风险
  质押监管物权属不清引起的风险;相关业务合同、协议等不符合国家法律、法规致使合同无效所产生的风险;因非法经营,监管物被国家司法机关或行政机关查封或扣押所引起的风险;第三方申请法院查封监管质押物引起的风险等;
  (七)行业风险
  从事金融仓储业务的企业,没有按照风险行业的要求开展业务经营,以低价格进行业务竞争,以至管理不到位,没有内部补偿机制,造成监管风险而又缺乏赔偿能力,直接导致金融仓储企业经营困难,影响到整个行业的发展。  
  
  三、金融仓储的风险管控措施
  
  (一)确立风险意识,按照风险管理原则要求组织风险管理
  作为一种风险业务,金融仓储业务的风险管理应遵循一下原则:

  1、全面性原则
  风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一,覆盖公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、反馈等各个流程和环节。

  2、持续性原则
  风险控制不是静态的制度,而是一个由目标设定、风险识别、风险应对和监督反馈等流程组成的动态的、循环的管理过程。

  3、制衡性原则
  合理设置风险管理组织结构,科学规划业务流程,实现决策部门、执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责分明和相互制衡。

  4、有效性原则
  风险控制应与经营规模、业务范围、风险状况及所处的环境相适应,追求效率与效果统一,用最经济的成本实现风险管理的总体目标。

  5、独立性原则
  设立独立于其他职能部门的风险管理部门,专职对各种风险履行日常检查、监控、评估等工作。

  (二)建立和实施规范的监管业务流程,规范业务行为
  规范的业务流程可以从业务的全过程来控制和防范业务风险的产生。规范的业务流程,其本质是一个规范的管理逻辑体系,具体表现为一整套规范的业务管理办法,包括业务操作的运作框架、现场处理办法、非现场处理办法、监督巡查管理办法、技术使用管理办法、相关人员管理办法等等,从而使各部门、各岗位都有明确的工作职责和工作标准。

  根据仓储金融业务的特点,规范的业务流程重点要在以下环节进行控制:

  1、尽职调查
  客户经理按照监管业务的要求,对受理的监管项目做尽职调查,结合监管企业与监管物的特点,制订监管方案,按规定的流程报风险管理部门审核。尽职调查所得的资料必须做到真实、全面和系统,以保证评审人员依据尽职调查的资料做出准确的判断。

  2、现场勘察
  现场勘察的过程是对质押物监管环境全面认识的过程,也是落实质押物现场监管措施的过程,通过现场勘察,把监管过程可能遇到的监管人员吃、住、行、网络线路、进出库资料的移交等细节问题逐一进行落实。

  3、项目评审
  风险管理委员会对风险管理部门上报的监管项目进行评审。重点对监管方案实施的可行性进行评价,对可能存在的问题进行修正和补充。对通过评审的项目发布经修改的监管方案。

  4、监管实施
  监管部门根据批准的监管方案,安排监管人员入驻,办理质物交付手续,接入监控系统,实施日常持续监管。

  5、监督检查
  风险部门按监管方案的要求进行巡查监督。

  (三)实施监管巡查制度,建立监管风险防范的第二道防线
  制订监管项目风险类别,根据风险类别,确定巡查频次。监管项目的风险类别根据业务特点制定一个等级标准,每个项目在风险评审过程中确定风险等级。

  巡查的工作重点:监管方案中的有关监管措施是否落实到位;监管员是否在岗,有无缺岗行为;出入库记录是否及时、完整、准确、全面;账账、账表、账实是否相符;监控设备是否运行正常;监管登记簿记录是否及时、完整,发现的问题是否按规定及时向有关人员汇报并在记录中体现等。

  巡查员对巡查中发现的问题应提出整改意见,并在巡查后的核定工作日内将整改意见书通知相关部门。对巡查员提出的整改意见,相关部门自收到之日起在核定个工作日内提出整改措施,并迅速完成整改,并将整改结果反馈风险管理部。

  (四)建立风险预警制度,实施风险应急预案
  实施库存限额管理是监管业务的核心环节。要建立监管物库存限额管理预警机制,质押物接近核定的最低库存额下限时,启动预警机制,加强出库管理。

  风险应急预案应包括以下内容:第一现场处理:包括质押监管声明;制止危及质物安全的行为;通过拍照、录音、录像等保留证据。第一时间传导信息:监管员在第一时间将风险信息传导到监管中心、风险管理部及主管该项业务的业务部门领导,并按流程将信息传导到公司高层与质权人;按应急处理要求,相关部门负责人按照规定时间要求到案发现场进行处理;向有关部门报案,包括:公安部门、财产保险公司、责任保险公司等;与质押人、质权人共同协商处理后续事宜。

  (五)运用科技手段进行监管
  对监管项目配置监控系统,监控信号接入监管中心,实施24小时不间断的非现场监控,同时要求监管员定时到监控中进行签到,实现人防技防的有机结合,相互促进;采用ERP系统对监管业务进行控制;采用手机定位系统对监管人员进行监管。

  (六)建立风险补偿机制,转嫁监管风险
  建立风险补偿机制是风险行业管理的内在要求。风险企业的风险补偿包括企业内部补偿和风险转嫁。内部补偿通过提取风险准备来实施。风险转嫁是通过投保监管责任保险,在发生监管责任是通过保险赔偿进行补偿。

  (七)实施人才战略
  企业要发展,关键在人才。金融仓储是一个新兴的行业,需要企业去培养出一大批具备现代科学知识,熟悉贷款管理理论、熟悉动产价值的现代化复合型专业人才,实现业务发展与人才培养同步进行,以促进金融仓储企业的持续稳定发展的需求。

  四、结束语
  
  对贷款企业来说,金融仓储业务能够帮助他们激活动产担保功能,有效盘活资产,实现顺利融资,让企业得到更好的发展;对银行而言,金融仓储业务的推广和发展也为贷款业务的发展提供了新的通道,帮助银行带来更多的价值。因此,金融仓储业务的稳健发展有利于在银行与企业之间架起融资的桥梁,有效解决企业发展的融资难的问题,从而促进国民经济的稳健发展。

  参考文献:

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  [3]余宏亮,储雪俭.仓储物流企业金融仓运作模式初探[J].商业时代.2013(07):31

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